未分配利润分红时怎么做

各位大神:求救了,比如说2016年利润的话是10万元,然后从中拿2万出来作为员工奖励,8万股东进行分红,分录怎么做啊,2016年结转时分录做了:借:本年利润   贷:利润分配-未分配利润  然后分红和员工奖励怎么进行账务处理,是做到2017年1月份里面吗?具体怎么进行账务处理的,求解答谢谢!
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U97213363

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这个没做过,我想做法应该是
借:利润分配-未分配利润   10
贷:应付利润   8
      应付职工薪酬-奖金 2
发放的时候
借:应付利润  8
      应付职工薪酬 2
贷:应交税费-应交个人所得税  X
      银行存款  10-X
 

芯晴

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员工奖励和股东分红的计提是不一样的,员工奖励这样做:借应付职工薪酬 贷银行存款 结转时做..借管理费用-职工福利费(看部门)贷应付职工薪酬

芯晴

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其中职工奖励超出的要交个税。结转利润是不能直接走未分配利润,要通过本年利润走再转未分配利润吧

蓝文英

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那是做到几月份的账里面去呢,2017年1月可以吗

芯晴

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可以的

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